Giro di fatturazioni oltre i 70 milioni di euro per operazioni inesistenti scoperti dalla Gdf: coinvolte 6 società di cui una di capitali.
Genova – Giro di fatturazioni per operazioni inesistenti, bancarotta fraudolenta, associazione a delinquere e altre contestazioni. I militari del Comando Provinciale della Guardia di Finanza hanno dato esecuzione, nell’ambito di un procedimento a carico di vari indagati, a un’ordinanza applicativa di misure cautelari personali degli arresti domiciliari nei confronti di 4 persone, di cui tre residenti in provincia di Alessandria e uno in provincia di Pavia, nonché a un decreto di sequestro preventivo nei confronti di una società di capitali e dei due amministratori succedutisi nel tempo.
I destinatari della misura, sulla base degli elementi probatori raccolti, sono accusati dei seguenti reati: Associazione per delinquere ex art. 416 c.p., Emissione di fatture per operazioni inesistenti da parte di quattro società cooperative (GRANDI FLOTTE soc. coop, G. LOG soc. coop., DRIVE soc. coop. e SPEED LOG soc. coop.), Dichiarazione fraudolenta mediante utilizzo di fatture false ex artt. 8 e 2 d.lgs. 74/2000, Bancarotta fraudolenta ex art. 329 d.lgs. 14/2019 ai danni di una cooperativa (ECOLOG SOC. COOP operante in vari settori, tra cui la logistica di magazzino), Causazione del dissesto ex artt. 322, 326 commi 1 e 2, 349 del codice della crisi di impresa ai danni di quattro cooperative (ECOLOG SOC. COOP, GRANDI FLOTTE soc. Coop, G LOG soc. Coop, DRIVE soc. Coop) mediante sistematica omissione dei versamenti delle somme dovute a titolo di imposte, Somministrazione illecita di manodopera ex art. 18 d.lgs. 276/2003, assunta da G.LOG Società Cooperativa, DRIVE Società Cooperativa e SPEED LOG Società Cooperativa allo scopo di metterla a disposizione di ECO PROGRAM FLOTTE spa.
Contestualmente al provvedimento restrittivo, è stato disposto dal gip il sequestro preventivo per oltre 15 milioni di euro, pari al profitto dei reati tributari contestati, in relazione a un giro di fatturazioni per operazioni inesistenti il cui ammontare calcolato dalla Guardia di Finanza supera i 70 milioni di euro, con il coinvolgimento di 6 società, di cui una di capitali (FINO AL 15.11.2021 COSTITUITA QUALE S.R.L. e successivamente quale SPA), con sede in provincia di Alessandria, esercente l’attività di servizi di logistica, e 5 cooperative, di cui 4 dichiarate fallite dal Tribunale di Genova e una ancora attiva in provincia di Alessandria.
Le indagini hanno consentito di accertare l’esistenza di un’associazione per delinquere formata da 14 persone, finalizzata alla perpetrazione di delitti tributari e di bancarotta fraudolenta, tramite una molteplicità di società cooperative che somministravano manodopera a ECO PROGRAM FLOTTE S.p.a., emettevano fatture per operazioni inesistenti, e creavano un ingente indebito credito d’imposta IVA.
Gli amministratori di ECO PROGRAM FLOTTE hanno gestito SPEED LOG e le altre cooperative, affidandole a persone di loro fiducia per abbattere indebitamente l’imponibile della società di capitali, poiché l’eventuale forza lavoro assunta direttamente da ECO PROGRAM FLOTTE S.p.a. non avrebbe generato un credito IVA. L’ammontare dell’evasione fiscale è stato quantificato in oltre 15 milioni di euro.
Il Giudice per le Indagini Preliminari ha disposto il sequestro preventivo, anche nella forma per equivalente, sia nei confronti della società beneficiaria del sistema di frode che nei confronti degli amministratori coinvolti.