Durante le verifiche fiscali sono emerse attività nascoste e un considerevole conto aperto con lo Stato.
Civitanova Marche – Nell’ambito dell’azione di controllo economico del territorio e del costante monitoraggio delle piccole e medie imprese operanti nel locale distretto industriale calzaturiero, i militari della Compagnia della Guardia di finanza di Civitanova Marche hanno concluso una verifica fiscale nei confronti di un imprenditore di nazionalità cinese operante nel comparto delle calzature.
L’intervento ispettivo trae origine da specifiche attività di analisi e di rischio effettuate mediante la consultazione delle banche dati in uso al Corpo, dalle quali sono emersi significativi indici di pericolosità fiscale. In particolare, a fronte dell’effettuazione di numerose operazioni imponibili per importi rilevanti, il contribuente non aveva provveduto, per diverse annualità, alla presentazione delle prescritte dichiarazioni fiscali.
I finanzieri hanno pertanto avviato il controllo ai fini delle imposte dirette e dell’Iva per gli anni d’imposta dal 2019 al 2024. L’attività ispettiva, sviluppata attraverso l’esame della documentazione disponibile e la ricostruzione del volume d’affari effettivamente realizzato, ha consentito di qualificare il soggetto quale “evasore totale” per più periodi d’imposta e di ricostruire la conseguente materia imponibile sottratta a tassazione.
All’esito delle attività ispettive è stata constatata una base imponibile sottratta a tassazione ai fini Irpef per oltre 234mila euro, una base imponibile ai fini Irap per circa 130 mila euro e un’Iva dovuta per oltre 68mila euro. Alla luce delle violazioni accertate, il Reparto operante ha richiesto la cessazione della partita Iva. e l’esclusione dell’imprenditore dalla banca dati Vies.